172018-11
公告]立网络科技经营范围昂技术:广州大一互联

发布者: 浏览次数:

  包括2016年12月31日、2017年12月31日、2018年9月30日的合并及母公司资产负债

  表,2016年度、2017年度、2018年1-9月的合并及母公司利润表、合并及母公司现

  公允反映了广州大一2016年12月31日、2017年12月31日、2018年9月30日的合并及

  母公司财务状况以及2016年度、2017年度、2018年1-9月的合并及母公司经营成果

  关键审计事项是我们根据职业判断,认为对2016年度、2017年度、2018年1-9

  设立时的出资已经广州华天会计师事务所有限公司于2006年12月13日出具华天会

  年9月29日,根据股东会决议及股权转让协议,钱招杰将所持50.00万元股权

  转让给方富捷,将1.00万元股权转让给王杰欣;申澎将所持49.00万元股权转让给

  2012年11月21日,根据股东会决议及股权转让协议,方富捷将所持有的50.00万

  本次增资已经广州恒越会计师事务所有限公司于2015年5月14日出具恒越会验字

  2016年7月27日,根据股东会决议及修改后的章程,林雅衍将所持有的1,000.00

  万元股权转让给钱炽峰;梁炜恩将所持有的1,000.00万元股权转让给钱炽峰。

  万元,新增注册资本由原股东钱炽峰以货币方式认缴,于2080年12月31日前缴纳。

  2018年3月15日,根据股东会决议、股权转让协议及修改后的章程,钱炽峰将所持

  有的32%共1600.00万元股权(其中实缴出资1000万元),转让给武穴唯心信息科技

  钱炽峰2,400.0048.002018年6月26日公司收到股东钱炽峰增资款2,400万元,本次增资后,股权结构如

  该出资经广东加德会计师事务所(普通合伙)出具加德验字(2018)第047号验资

  2018年7月6日公司收到股东武穴唯心信息科技合伙企业(有限合伙)增资款600

  该出资经广东加德会计师事务所(普通合伙)出具加德验字(2018)第050号验资

  公司于2018年5月31日取得广州市工商行政管理局专业市场管理分局重新核发的

  注册地址为广州市天河区黄埔大道西路120号24楼AB房;法定代表人为钱炽峰;

  经营范围为电子产品批发;机械配件零售;通讯终端设备批发;计算机零售;计算

  机零配件批发;软件开发;多媒体设计服务;通信设备零售;计算机技术开发、技术

  服务;计算机批发;软件批发;通讯设备及配套设备批发;互联网商品销售(许可

  审批类商品除外);计算机零配件零售;软件零售;办公设备耗材零售;互联网商品

  零售(许可审批类商品除外);信息系统集成服务;计算机房维护服务;信息技术咨

  询服务;数据处理和存储服务;受企业委托从事通信网络的维修、维护(不涉及线

  路管道铺设等工程施工);通信技术研究开发、技术服务;增值电信服务(业务种类

  公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会

  计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准

  本公司管理层认为自报告期末起12个月的公司盈利能力将得到改善,持续经营能力

  公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司

  同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并

  方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财

  务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面

  价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的实收资本溢价,资本公积

  非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或

  承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本

  公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确

  认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,

  为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,

  在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

  将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、

  1年以内(含1年)551-2年(含2年)10102-3年(含3年)30303-4年(含4年)50504-5年(含5年)80805年以上1001003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定

  资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣

  工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本

  等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折

  旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的

  长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资

  产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额

  低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的

  者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金

  额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独

  本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按

  照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关

  的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照

  各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的

  比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价

  在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产

  组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行

  减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再

  对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产

  组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关

  长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项

  44(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公

  对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可

  抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款

  抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确

  不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企

  业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的

  当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行

  当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资

  产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者

  是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回

  的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资

  财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),

  (3)财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般

  企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式

  有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定,本

  有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定,本

  2017年11月2日,佛山明茂与广东东恒创融资租赁有限公司签订《买卖合同》

  (编号:DHCMM17027)、《融资租赁合同》(编号:DHCZL17027)《抵押合同》

  (编号:DHCDY17027)。其中:《买卖合同》(编号:DHCMM17027)和《融资租

  赁合同》(编号:DHCZL17027)约定:本次融资租赁采用售后回租的方式,即

  知悉《融资租赁合同》(编号:DHCZL17027)第二条、第八条及第九条的约

  注:2017年增加金额中8,516,808.16元系非同一控制合并佛山明茂并入。

  期末通过对明茂资产组组合可收回金额测算,可收回金额大于包含商誉的资产组组

  注:本期增加额中2,113,009.44元系非同一控制合并佛山明茂并入。

  广州市澔熹技术服务企业(有限合伙)1,000,000.00未到合同约定的还款期

  注:2016年11月23日,本公司与广州农村商业银行股份有限公司人和支行

  签订《企业借款合同》,取得借款1,000万元,借款月利率4.75‰。借款期限

  为60个月,自实际提款日起算。截止2016年12月31日该借款尚余1,000万

  2016年11月23日,本公司法人代表钱炽峰及其配偶王杰欣与广州农村商业

  路445号901单位、海珠区怡乐路38号504房、海珠区新港东路1022号3015

  房、海珠区新港东路1022号3016房、海珠区新港东路1022号3017房、海珠

  区新港东路1022号3018房、海珠区新港东路1022号3019房、海珠区新港东

  路1022号3110房及海珠区杏园大街98号601房的房屋建筑物作为抵押资产,

  为公司自2016年11月23日至2021年11月22日止签署的约定其属于主合同

  2016年11月23日,钱炽峰及其配偶王杰欣、广州诚云信息科技有限公司与

  年11月23日至2021年11月22日止签署的约定其属于主合同项下的全部债

  公司于2017年12月25日提前还款,截止2017年12月31日,该笔借款已全

  公司于2018年6月26日收到股东钱炽峰缴纳2,400万元货币出资。该出资经广东加德会计师事务所(普通合伙)出具加德验字(2018)第047

  公司于2018年7月6日收到股东武穴唯心信息科技合伙企业(有限合伙)缴纳600万元货币出资。该出资经广东加德会计师事务所(普通合伙)

  注:资本溢价增加的原因:系通过同一控制合并方式取得子公司盈赢信息,2018年

  资本溢价减少的原因:2018年通过同一控制合并方式取得子公司蓝动信息和盈赢信

  其他资本公积增加的原因:系实际控制人将所持股权以低于公允价值转让给员工作

  注:本期减少数系本期通过同一控制合并方式取得子公司,支付的对价大于取得的

  注:2017年12月根据股东利润分配方案的决定对公司截止2017年11月利润进行

  分配,分配股利金额13,790,427.59元。2018年1月根据股东利润分配方案的决定对

  公司截止2017年底利润进行分配,分配股利金额6,097,713.12元。

  中国移动通信集团广东有限公司广州分公司22,090,027.1613.84

  补助项目2018年1-9月2017年度2016年度与资产相关/与收益相关

  公司于2017年10月26日与梁彩屏及段小明签订《股权转让协议》,梁彩屏将所持佛山明茂40万元认缴纳权原价转让给大一互联;段小明

  将所持佛山明茂11万元认缴权原价转让大一互联、将9万元认缴权原价转让陈列勇。2017年11月2日,佛山市明茂网络科技有限公司办

  理了股权转让的变更登记手续。股权转让后的股权结构为:大一互联持股51.00%、陈列勇持股29%、赵友良持股20%。

  2018年5月2日,公司与深圳市莱创讯科技有限公司(以下简称“深圳莱创讯”)、广州市欣聚沙投资企业(有限合伙)(以下简称“广州欣

  聚沙”)签订《股权转让出资合同书》,深圳莱创讯同意将其持有的广州广纸云信息科技有限公司(以下简称“广州广纸云”)51.00%股权对

  应的2,550.00万元认缴权转让给公司;广州欣聚沙同意将其持有的广州广纸云信息科技有限公司(以下简称“广州广纸云”)49%股权对应

  2018年5月22日已完成此次股权转让工商变更登记,广州广纸云信息科技有限公司成为广州大一互联网科技有限公司的全资子公司。

  (1)2018年1月1日,本公司与徐宇红、钱炽峰签订《股权转让协议》,徐宇红将其代钱炽峰持有的广州蓝动信息科技有限公司的100%

  的股权以2,098,006.36元的价格转让给本公司,因工商变更登记需要时间,故经双方确认该股权于2018年1月1日实际交割给公司,实质

  控制权于2018年1月1日转交给本公司。2018年2月11日,已完成股权转让的工商变更登记手续。

  根据徐宇红与公司实际控制人钱炽峰于2013年9月1日签订的《委托持股协议》,徐宇红所持蓝动信息的股权实际系代钱炽峰持有。该合

  (2)2018年1月1日,本公司与欧玮然、钱炽峰签订《股权转让协议》,欧玮然将其代钱炽峰持有的持有的广州盈赢信息科技有限公司的

  100%的股权以9,927,517.02元的价格转让给本公司,因工商变更登记需要时间,故经双方确认该股权于2018年1月1日实际交割给公司,

  实质控制权于2018年1月1日转交给本公司。2018年2月11日,已完成股权转让的工商变更登记手续。

  根据欧玮然与公司实际控制人钱炽峰于2010年9月20日签订的《委托持股协议》

  2016年12月22日公司设立北京万里网络科技有限公司,注册资本为1000万元,股东未

  缴纳出资。2016年11月1日,公司与李玄签订《委托持股协议》,公司委托李玄代公司

  持有北京万里网络科技有限公司100%股权。2018年6月21日,北京万里网络科技有限

  2017年5月12日,深圳市万维易达科技有限公司成立,注册资本10,000万元,本公司认

  2017年12月28,上海德圭信息科技有限公司成立,注册资本5,000万元,本公司认缴纳

  广州蓝动信息科技有限公司 广州市 广州市天河区天河路230577号3907房

  广州盈赢信息科技有限公司 广州市 广州市海珠区华新一街1212号1510(仅限办公用途)

  广州蓝动信息科技有限公司广州市广州市天河区天河路230号4701房A35单元电信增值业务100.00同一控制合并

  广州盈赢信息科技有限公司广州市广州市海珠区华新一街12号1510(仅限办公用途)电信增值业务100.00同一控制合并

  北京万里网络科技有限公司广东省北京市海淀区天秀路10号中国农大国际创业园2号楼5层5111电信增值业务100.00设立

  本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款等,各项

  金融工具的详细情况说明见本附注“五、合并财务报表项目注释”相关科目。本公

  信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公

  司持有的货币资金,主要存放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具

  备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何

  金融机构的信贷风险。本公司其他金融资产包括其他应收款等,这些金融资产的信

  用风险源自交易对手违约,大风险敞口等于这些工具的账面金额,且期末余额较低。

  金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而

  本公司2017年末、2018年9月末无银行借款,融资租赁应付款近期归还,财务风

  流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资

  金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金

  余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,对公司内货

  币资金采用集中管理,计划支付,统一调配的方式,以合理保证所有合理预测的情

  况下拥有充足的资金以偿还到期债务。公司本报告期期末流动比率分别为2016年

  广州市欣聚沙投资企业(有限合伙)关键管理人员控制的企业、实际控制人参股的企业